Если вы планируете выход на пенсию, вас может интересовать, нужно ли вам платить налоги на ваши пособия Social Security. Некоторые люди действительно должны платить налоги на часть своего дохода Social Security. Для многих людей социальное обеспечение является значительной частью их пенсионного дохода, поэтому уплата налогов с него может стать финансовым бременем. В этой статье мы рассмотрим, кто и сколько должен платить налогов на социальное обеспечение.
Программа Social Security была разработана для того, чтобы дать пожилым американцам надежный источник дохода после выхода на пенсию. В 1930-х годах Америка столкнулась с самым тяжелым экономическим спадом в современной истории - Великой депрессией. В 1935 году президент Рузвельт подписал закон о социальном обеспечении. Это была часть "Нового курса", группы программ, проектов общественных работ и инициатив, призванных помочь компенсировать разрушительные последствия Великой депрессии.
Социальное обеспечение предназначено не только для пенсионеров. Оно также помогает работникам с ограниченными возможностями и семьям, у которых умер супруг или родитель. Тем не менее, большинство людей, получающих социальное обеспечение, - это пенсионеры и их семьи. Цель программы Social Security - заменить определенный процент вашего дохода в зависимости от того, сколько вы заработали за всю свою жизнь. То, сколько вы будете получать в Social Security, зависит от того, сколько вы заработали и когда вы решили начать получать пособия.
Если вы начнете получать пособия в полном пенсионном возрасте, ваши выплаты могут составить до 75% от среднего заработка за всю жизнь, если ваш доход был очень низким, или до 27%, если ваш доход был очень высоким. Если вы начнете получать пособия до достижения полного пенсионного возраста, вы будете получать меньше. Если вы подождете до наступления пенсионного возраста, вы будете получать больше.
Помимо пенсионеров, вы также можете иметь право на получение пособий Social Security, если вы:
-
имеете соответствующую критериям инвалидность
-
Являетесь супругом или ребенком лица, получающего пособие
-
Являетесь разведенным супругом или супругой лица, имеющего право на получение пособий
-
Являетесь супругом или ребенком работника, который умер
-
являются разведенными супругами погибшего работника
-
Являются родителями-иждивенцами умершего работника
Если вы родились в 1960 году или позже, ваш полный пенсионный возраст составляет 67 лет. Если вы родились до этого, ваш возраст выхода на пенсию будет следующим:
-
Для людей, родившихся между 1943 и 1954 годами: 66 лет
-
Для людей, родившихся в 1955 году: 66 и 2 месяца
-
Для людей, родившихся в 1956 году: 66 лет и 4 месяца
-
Для людей, родившихся в 1957 году: 66 и 6 месяцев
-
Для людей, родившихся в 1958 году: 66 и 8 месяцев
-
Для людей, родившихся в 1959 году: 66 и 10 месяцев
Социальное обеспечение облагается налогом при превышении определенной суммы. Если ваш совокупный доход составляет $25 000 или меньше как физического лица или $32 000 или меньше как супружеской пары, вы не должны платить налоги на социальное обеспечение. Если ваш совокупный доход превышает эту сумму, вы должны платить налоги с определенного процента ваших пособий по социальному обеспечению. Независимо от того, сколько вы зарабатываете, вы не должны платить налог более чем на 85% вашего социального обеспечения.
Если вам придется платить налог на пособие по социальному обеспечению, его размер будет зависеть от вашего общего дохода из всех источников. Например, в 2021 году, если ваш доход как физического лица составляет от $25 000 до $34 000, вы будете платить налоги на сумму до 50% вашего дохода от Social Security. Если ваш общий доход составляет более $34 000, вы будете платить налоги с 85% вашего дохода от социального обеспечения.
Если вы состоите в браке и подаете совместные документы, то вы будете платить налоги на 50% от вашего социального обеспечения, если ваш общий доход составляет от $32 000 до $44 000. Если ваш общий совместный доход превышает $44 000, вы будете платить налоги с 85% вашего социального обеспечения.
Когда вы рассчитываете точную сумму, которую нужно включить в налогооблагаемый доход, она равна меньшей из двух величин:
-
половина ваших годовых пособий по социальному обеспечению
-
Половина разницы между вашим совокупным доходом и базовой суммой социального обеспечения
Например, если ваш общий годовой размер пособия по социальному обеспечению составляет $18 000, половина этой суммы - $9 000. Если вы подаете документы индивидуально, и ваш общий доход составляет $28 000, то половина разницы между вашим доходом и базой социального обеспечения составляет $1 500 ($28 000 - $25 000 = $3 000, $3 000/2 = $1 500). Таким образом, вы будете облагаться налогом только на $1 500, поскольку это меньше половины вашего пособия по социальному обеспечению.
Если вы хотите максимально увеличить свои пособия по социальному обеспечению, вот несколько вариантов, которые стоит рассмотреть:
Работайте не менее 35 лет
Ваши пособия по социальному обеспечению рассчитываются на основе среднего показателя за 35 лет, в течение которых вы зарабатывали больше всего. Если вы не проработаете 35 лет, 0 будет учитываться за каждый год, меньший 35, что значительно снизит ваш средний доход.
Работайте столько, сколько сможете
Вы можете начать обращаться за пособием по социальному обеспечению в возрасте 62 лет, но в этом случае ваши выплаты будут постоянно сокращаться. Работая до полного пенсионного возраста, вы будете получать пособие в полном объеме. Если вы отложите обращение за пособием до 70 лет, вы будете получать еще больше. Ваши пособия будут увеличиваться на 8% за каждый год, когда вы откладываете их получение до 70 лет. Нет никаких дополнительных преимуществ в том, чтобы ждать дольше 70 лет.
Узнайте о супружеских выплатах
Если вы состоите или состояли в браке, супружеские выплаты могут увеличить ваши пособия по социальному обеспечению. Супруги могут претендовать на 50% пособия супруга, если оно больше вашего. Это может быть хорошим вариантом для пар, в которых один из супругов большую часть брака сидел дома. Если вы разведены, но были женаты не менее 10 лет, вы можете претендовать на супружеские выплаты на основании трудового стажа вашего бывшего.
Заявление на получение пособия по потере кормильца
Когда супруг умирает, переживший его супруг может претендовать на получение пособия по утере кормильца. Переживший супруг может унаследовать пособия по социальному обеспечению своего супруга. Если скончавшийся супруг зарабатывал $2 000, а переживший его супруг получал только $1 500, он может увеличить свое пособие до $2 000.
